摘要：随着中国加入WTO，我国的经济与世界经济接轨，经济建设需要更为全面的风险管理。特别是大型工程项目具有实施周期长、不确定因素多、经济风险和技未风险大、对生态环境的潜在影响严重、在国民经济和社会发展中占有重要战略地位等特征。风险因素数量多且种类繁杂致使其在全寿命周期内面临的风险多种多样。

　　关键词：工程项目　工程项目风险　风险　风险分析

　　1　引言

　　风险分析作为一种技术手段，已经广泛的应用于金融、保险、工程项目等领域，风险分析应用于工程项目的决策和管理方面已经取得了很大的发展。

　　无论是国内还是国外工程项目费用超支是经常性的事情。世界银行1984年第十次年会对工程项目审查结果显示，项目投资(成本)超支达560%。90年代以来，我国基础设施建设投资数量逐年大幅度增长，其中公路工程项目在“八五”期间的平均投资增长速度高达48.10%，与此同时，造价不断上升，特别是大中型项目的造价增长幅度更为明显。国家统计局对1988年建成投产的56个大中型基建项目的调查表明，超概算的项目占90%，投资平均超概算幅度为42.5%，主要是因为项目技术、环境越来越复杂，特别是大型工程项目，项目的风险性在不断的增大。

　　2　工程项目风险

　　对于工程项目来说，工程项目风险，是指工程设计、施工和竣工等各阶段可能遭到的风险，可将其定义为：在工程项目目标规定的条件下，该目标不能实现的可能性。也可以被描述为“任何可能影响工程项目在预计范围内按时完成的因素”。

　　风险因素的发生或增加所造成的风险事故对项目目标实现的影响或损失也是不确定的，它只是一种潜在的损失或收益。特别是大型工程项目，是一个及其复杂的系统工程，其实施是一个充满风险的过程。

　　2.1　工程项目风险的特征

　　正确地认识风险特征，对于投资者建立和完善风险机制，加强风险管理，减少风险损失具有重要的意义。大型工程项目主要风险特征如下：

　　(1)工程风险存在的客观性和普遍性。作为损失发生的不确定性，风险是不以人的意志为转移并超越人们主观意识的客观存在，而且在项目的全寿命周期内，风险是无处不在、无时没有的。

　　(2)某一具体工程风险发生的偶然性和大量同类风险发生的必然性。对大量偶然性的风险事故资料的观察和统计分析，可能发现其呈现出某些规律，这就使我们有可能用概率统计方法及其他风险分析方法去分析风险发生的概率和损失程度，来减少风险损失。

　　(3)工程风险的可变性。这是指在项目的整个过程中、各种风险在质和量上的变化。随着项目的进行，有些风险得到控制，有些风险会发生并得到处理，同时在项目的每一阶段都可能产生新的风险，尤其是在大型的工程项目中，由于风险因素众多，风险的可变性更加明显。

　　(4)工程风险的多样性和多层次性。大型工程项目周期长、规模大、涉及范围广、风险因素数量多且种类繁杂致使其在全寿命周期内面临的风险多种多样。而且大量风险因素之间的内在关系错综复杂、各风险因素之间以及与外界的交叉影响又使风险显示出多层次性，这是大型工程项目中风险的主要特点之一。

　　(5)工程风险的相对性。风险的利益主体是相对的。风险总是相对于工程建设的主体而言的，同样的不确定事件对不同的主体有不同的影响。

　　(6)工程项目风险的可测性。工程项目风险是不确定的，但并不意味着人们对它的变化全然无知。工程项目的风险是客观存在的，人们可以对其发生的概率及其所造成的损失程度做判断，从而对风险进行预测和评估。

　　2.2　工程项目风险分类

　　对工程项目风险根据技术因素的影响和工程项目目标的实现程度又可对其分类。

　　2.2.1　技术风险和非技术风险

　　按技术因素对工程项目风险的影响，可将工程项目的风险分为技术风险和非技术风险。

　　工程技术风险是指技术条件的不确定而引起可能的损失或工程项目目标不能实现的可能性。主要表现在工程方案的选择、工程设计、工程施工等过程中，在技术标准的选择、分析计算模型的采用、安全系数的确定等问题。

　　工程项目非技术风险是指在计划、组织、管理、协调等非技术条件的不确定而引起工程项目目标不能实现的可能性。

　　2.2.2　进度风险、工程质量风险、费用风险

　　根据工程项目目标的实现程度，可将工程项目风险分为进度、工程质量，以及费用风险。

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